Droits de cotisation CELI : comment les calculer

Quand vos droits commencent

Si vous résidez au Canada, vos droits commencent à s'accumuler l'année de vos 18 ans, ou en 2009, à la création du CELI, si vous aviez déjà 18 ans.

Si vous arrivez au Canada à 18 ans ou plus, ils commencent l'année de votre arrivée. Une année complète passée à l'étranger comme non-résident ne donne pas de nouveaux droits.

Les plafonds annuels

Le plafond est fixé chaque année et il est le même pour tout le monde. Pour 2026, il est de 7 000 $.

Une personne qui avait au moins 18 ans en 2009, qui a toujours résidé au Canada et qui n'a jamais cotisé a donc 109 000 $ de droits en 2026.

Retraits et droits

Les droits inutilisés se reportent d'une année à l'autre. Un retrait ne vous fait pas perdre de droits : le montant retiré s'ajoute à vos droits le 1er janvier de l'année suivante.

Remettre l'argent dans le compte la même année que le retrait peut donc dépasser vos droits, si vous n'avez pas assez de droits inutilisés.

Attention aux cotisations excédentaires

Une cotisation qui dépasse vos droits est imposée pour chaque mois où l'excédent reste dans le compte, même si l'erreur est involontaire. Les règles et le taux sont sur les pages de l'ARC citées plus bas.

Où trouver le chiffre officiel

Mon dossier de l'ARC indique vos droits de cotisation CELI. Les institutions financières déclarent les opérations à l'ARC une fois par année : vos cotisations et retraits récents peuvent ne pas encore y figurer.